期貨法律法規(guī)知識(shí)點(diǎn)：期貨市場(chǎng)開戶和?風(fēng)管指標(biāo)管理辦法

期貨市場(chǎng)開戶管理規(guī)定

1. 中國(guó)期貨保證金監(jiān)控中心有限責(zé)任公司----負(fù)責(zé)開戶具體工作，交易編碼及與之有關(guān)的客戶資料。

2. 監(jiān)控中心應(yīng)建立客戶統(tǒng)一開戶系統(tǒng)，復(fù)核然后轉(zhuǎn)發(fā)給---期所---分配發(fā)放管理交易編碼---處理結(jié)果反饋給監(jiān)控中心---期公。

3. 監(jiān)控中心復(fù)合式應(yīng)退回：不符合實(shí)名制，內(nèi)容格式不正確。

4. 監(jiān)控中心應(yīng) 將當(dāng)日通過(guò)的客戶交易編碼資料轉(zhuǎn)發(fā)期所，再到監(jiān)控中心，當(dāng)日反饋期公。

5. 交易編碼在下一交易日允許使用。

6. 后來(lái)，監(jiān)控中心，期所發(fā)現(xiàn)客戶資料錯(cuò)了，由監(jiān)控中心通知期公，期公登入系統(tǒng)更改。

7. 期公統(tǒng)一辦理交易編碼注銷，監(jiān)控中心當(dāng)日轉(zhuǎn)發(fā)期所。

8. 監(jiān)控中心按照不同期所和期公，分別維護(hù)客戶系統(tǒng)。

9. 期所定期向監(jiān)控中心核對(duì)客戶資料。

10. 監(jiān)控中心建立：業(yè)務(wù)操作規(guī)則，應(yīng)急處理機(jī)制。

11. 違規(guī)的，限期整改，談話，警示函，未改正，暫停開戶或辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。

風(fēng)管指標(biāo)管理辦法

1. 期公擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模，向股東分配利潤(rùn)，等對(duì)凈資本產(chǎn)生重大影響，要進(jìn)行敏感性測(cè)試。

2. 期公應(yīng)及時(shí)根據(jù)監(jiān)管要求，市場(chǎng)變化，進(jìn)行風(fēng)管指標(biāo)壓力測(cè)試。

3. 期公應(yīng)聘請(qǐng)會(huì)計(jì)事務(wù)所進(jìn)行，年度風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管報(bào)表審計(jì)，對(duì)真實(shí)性，準(zhǔn)確性，完整性核查。

4. 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)：凈本，凈本/凈產(chǎn)，凈本/風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備，流產(chǎn)/流債，負(fù)債/凈產(chǎn)，規(guī)定的最低限額的結(jié)算準(zhǔn)備金要求。

5. 凈本=凈產(chǎn)-資產(chǎn)調(diào)整值+負(fù)債調(diào)整值-客戶為足額追加的保證金-/+其他調(diào)增項(xiàng)。

6. 期公應(yīng)當(dāng)按照 分類，流動(dòng)性，賬齡，可回收性，采取不同比例對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整。

7. 期公同時(shí)符合兩個(gè)標(biāo)準(zhǔn)的，采取較高的標(biāo)準(zhǔn)。

8. 期公計(jì)算凈本時(shí)，應(yīng)按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，對(duì)相關(guān)項(xiàng)目的，充分計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。

9. 證監(jiān)派可以要求期公，對(duì)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的充分合理性說(shuō)明，有證據(jù)未能充分的相應(yīng)核減。

10. 期公計(jì)算凈本，可以將“風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金”等有助于增強(qiáng)抗風(fēng)險(xiǎn)的負(fù)債項(xiàng)目加回，其他項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)增加附注，證監(jiān)派決定是否同意。

11. 期公應(yīng)該按照，企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，確定預(yù)計(jì)負(fù)債。

12. 客戶保證金未足額追加，應(yīng)調(diào)減凈資本，報(bào)表報(bào)送日前已追加的，可以附錄中說(shuō)明。不包括已經(jīng)計(jì)入“應(yīng)收風(fēng)險(xiǎn)損失款”的客戶穿倉(cāng)形成的對(duì)期公的債務(wù)。

13. 期公應(yīng)在凈本計(jì)算表中充分披露期末未決訴訟仲裁，或有負(fù)債的性質(zhì)、涉及金額，進(jìn)展，損失，的會(huì)計(jì)處理情況，計(jì)算凈本按照一定比例扣減。

14. 期公借入次級(jí)債務(wù)的，可以按照證監(jiān)會(huì)規(guī)定的比例，計(jì)入凈本。借入長(zhǎng)期的次級(jí)債務(wù)同。

15. 風(fēng)管指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)(合格/預(yù)警)：凈本 1500/1800；凈本/風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備 100%/120%；凈本/凈產(chǎn) 40%/48%；流產(chǎn)/流債 100%/120%；負(fù)債/凈產(chǎn) 150%/120%。

16. 期公各項(xiàng)業(yè)務(wù)規(guī)模*一定比例(風(fēng)險(xiǎn)系數(shù))得到風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備，不同類別期公應(yīng)按照，最近一期分類評(píng)價(jià)結(jié)果對(duì)應(yīng)的分類計(jì)算系數(shù)*基準(zhǔn)比例計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備。

17. 期公風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管報(bào)表，月度7天，年度4個(gè)月保送審計(jì)了的。證監(jiān)派可以要求不定期保送。期公應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管報(bào)表的編制和保送法人，經(jīng)營(yíng)管理負(fù)責(zé)人，首席，財(cái)務(wù)結(jié)算負(fù)責(zé)人，制表人，簽字確認(rèn)保送證監(jiān)會(huì)報(bào)表保存5年。

18. 期公每半年想董事會(huì)書面報(bào)告，說(shuō)明風(fēng)管指標(biāo)具體情況，法人簽名，提交全體股東披露。

19. 凈本/風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備，與上個(gè)月變動(dòng)超過(guò)20，書面報(bào)告證監(jiān)派說(shuō)明，5天全體董事書面。

20. 期公風(fēng)管指標(biāo)達(dá)到預(yù)警的，當(dāng)日提交書面報(bào)告，說(shuō)明原因影響，全體董事提交書面報(bào)告。

21. 期公未按期保送，或虛假誤導(dǎo)，證監(jiān)派應(yīng)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，不行的，認(rèn)定指標(biāo)不符合規(guī)定。

22. 期公風(fēng)管指標(biāo)達(dá)到預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)的，進(jìn)入風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警期然后證監(jiān)派5天核實(shí)，采取下列措施：出具關(guān)注函抄送股東，對(duì)高管監(jiān)管談話要求優(yōu)化公司風(fēng)管指標(biāo)水平，要求公司重大業(yè)務(wù)決策至少提前5天保送臨時(shí)報(bào)告，責(zé)令增加內(nèi)部合規(guī)檢查。

23. 期公風(fēng)管指標(biāo)優(yōu)于預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)并持續(xù)3個(gè)月，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警器結(jié)束。

24. 期公風(fēng)管指標(biāo)不符合標(biāo)準(zhǔn)，證監(jiān)派2天現(xiàn)場(chǎng)檢查，限期整改，整改期限20天。

25. 整改了，符合標(biāo)準(zhǔn)了，證監(jiān)派報(bào)告，驗(yàn)收，驗(yàn)收合格后3天解除措施。