基金法律法規(guī)易混淆知識點（16）

基金法律法規(guī) 責(zé)任編輯：胡媛 2023-05-05

摘要：很多考生在備考基金從業(yè)資格考試，希賽小編為大家整理了基金法律法規(guī)易混淆知識點（16），希望對大家備考基金從業(yè)資格考試基金法律法規(guī)會有幫助。

為幫助考生備考基金從業(yè)資格考試基金法律法規(guī)，希賽小編為大家整理了基金法律法規(guī)易混淆知識點（16），希望對大家備考基金法律法規(guī)會有幫助。

50.風(fēng)險管理“6”原則

【考法】不同風(fēng)險管理原則的區(qū)分

風(fēng)險管理的原則	最高性原則	風(fēng)控應(yīng)始終放在經(jīng)營管理的首要地位并對此作出承諾
	全面性原則	各項業(yè)務(wù)、各個部門、各個崗位、各個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)
	權(quán)責(zé)匹配原則	權(quán)責(zé)分明、權(quán)責(zé)對等
	獨立性原則	設(shè)立相對獨立的風(fēng)險管理職能部門或崗位，負責(zé)評估、監(jiān)控、檢查和報告公司風(fēng)險管理狀況，并具有相對獨立的匯報路線
	定性與定量相結(jié)合原則	使風(fēng)控具有客觀性和可操作性
	適時性原則	前瞻性

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51.風(fēng)險管理部和風(fēng)險管理職能部的職責(zé)

【考法】風(fēng)險管理部和風(fēng)險管理職能部的職責(zé)的區(qū)分

部門	職責(zé)
風(fēng)險管理部	負責(zé)對公司經(jīng)營過程中產(chǎn)生的或潛在的風(fēng)險進行有效識別、管理和報告。
風(fēng)險管理職能部	對公司風(fēng)險管理承擔(dān)獨立評估、監(jiān)控、檢查和報告職責(zé)。

52.不同組織架構(gòu)層級與在風(fēng)險管理中所承擔(dān)責(zé)任

【考法】不同組織架構(gòu)層級與在風(fēng)險管理中所承擔(dān)責(zé)任的連線

53.內(nèi)部控制“5”原則

【考法】內(nèi)部控制五原則歸類

內(nèi)部控制的五項原則	健全性原則	內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)包括公司的各項業(yè)務(wù)、各個部門或機構(gòu)和各級人員，并涵蓋決策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)；
	有效性原則	是指內(nèi)部控制必須講求效率和效果，所有的控制制度必須得到貫徹執(zhí)行。
	獨立性原則	基金管理人各機構(gòu)、部門和崗位職責(zé)應(yīng)當(dāng)保持性相對獨立，基金資產(chǎn)、自有資產(chǎn)、其他資產(chǎn)的運作應(yīng)當(dāng)分立。
	相互制約原則	基金管理人內(nèi)部部門和崗位的設(shè)置應(yīng)當(dāng)權(quán)責(zé)分明、相互制約。（橫向、縱向）
	成本效益原則	基金管理人運用科學(xué)化的經(jīng)營管理方法降低運作成本，提高經(jīng)濟效益，以合理的成本控制達到最佳的內(nèi)部控制效果。

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